Al igual que con cualquier transacción importante, siempre se recomienda buscar el asesoramiento y la atención de un abogado al crear e implementar su plan patrimonial, pero ya sea por pereza o incapacidad financiera, muchos estadounidenses aún no planifican la protección de sus activos. Si no puede contratar a un abogado de planificación patrimonial para que trabaje con usted en su plan de protección de activos, al menos siga los ocho pasos a continuación y asegúrese de que su familia no se quede con una gran cantidad de deudas. Como dice el viejo refrán, si fallas en planificar, en realidad estás planeando fallar.
Paso 1: firme un poder notarial financiero.
Un poder notarial financiero designa a un agente de su elección para manejar sus asuntos financieros si queda incapacitado. Esta persona puede pagar sus facturas, declarar impuestos y administrar sus cuentas de inversión, jubilación y seguro de vida. Sin un poder notarial financiero, su familia deberá obtener el permiso de la corte para intervenir, lo que les costará tiempo y dinero valiosos.
Paso 2: designación de un sustituto de atención médica.
Un sustituto de atención médica es básicamente un poder notarial para su bienestar personal. Un sustituto tomará decisiones de atención médica por usted cuando usted no pueda hacerlo y se asegurará de que su testamento se ejecute correctamente para que los arreglos para el final de la vida que elija se lleven a cabo según sus especificaciones. Además de determinar su sustituto para la atención médica, también debe preparar su testamento en vida.
Paso 3: calcule su patrimonio neto.
Comience enumerando sus activos más importantes y su valor de mercado actual. Esto puede incluir su hogar y cualquier vehículo que posea directamente. A continuación, querrá agregar sus activos más líquidos, como cuentas corrientes y de ahorro, efectivo, certificados de depósito u otras inversiones como cuentas de jubilación. Agregue a esto el valor de mercado actual de cualquier efecto personal que pueda ser valorado en más de $500. Este número representa sus activos totales. Ahora haga una lista separada de todas las principales deudas pendientes, como el saldo de su hipoteca o préstamos para automóviles. Agregue a esto todas sus deudas personales, como tarjetas de crédito, préstamos estudiantiles o cualquier otra deuda que pueda tener. Este número representa sus pasivos totales. Si resta los pasivos totales de los activos totales y tendrá su patrimonio neto. Tenga esta cifra a mano cuando hable con su abogado de planificación patrimonial, su asesor financiero y su contador.
Paso 4: revise sus beneficiarios.
Cada año, debe revisar los formularios de beneficiario archivados para todas sus cuentas bancarias, cuentas de jubilación y pólizas de seguro de vida. Estos formularios determinarán quién heredará la mayor parte de sus bienes. Si su cónyuge es nombrado como beneficiario en alguna de estas cuentas, debe nombrar a sus hijos como beneficiarios contingentes en caso de que algo le suceda a su cónyuge. Si su cónyuge muere antes que usted, esto permitirá que sus hijos pongan su herencia en una cuenta IRA heredada y extiendan las distribuciones y los aplazamientos de impuestos durante su vida. Esto podría ahorrarles a sus hijos miles en obligaciones tributarias.
Paso 5 – Escriba un testamento o actualice el que tiene.
Sin un testamento o un fideicomiso en vida, los activos por los que ha trabajado tan duro durante su vida para acumularlos se dividirán como el estado en el que vive lo considere adecuado. Si ha tenido un cambio importante en su vida desde que hizo su testamento (como matrimonio, divorcio, nacimiento de un hijo o la muerte de un familiar cercano), dividir su patrimonio puede volverse muy complicado sin un testamento actualizado. Para proteger aún más a su familia, debe hablar con su abogado de planificación patrimonial sobre la implementación de varios fideicomisos y paraísos fiscales que pueden ayudar a preservar su patrimonio para las futuras generaciones de su familia.
Paso 6: planifique los impuestos estatales sobre la propiedad.
Actualmente, Florida no recauda un impuesto estatal sobre la propiedad, aunque las cosas eran diferentes antes del 1 de enero de 2005, cuando Florida, como muchos otros estados, recaudaba un impuesto estatal sobre la propiedad por separado además del impuesto federal sobre la propiedad, denominado «impuesto sobre la propiedad». . » El impuesto reclamado equivalía a una parte de la factura total del impuesto federal al patrimonio. Está previsto que el impuesto federal al patrimonio desaparezca por completo en 2010, pero luego expirarán las disposiciones de la Ley de Reconciliación de Recortes Fiscales y Crecimiento Económico y el impuesto estatal al patrimonio, junto con con el impuesto al patrimonio, regresará el 1 de enero de 2011. En 2011, existe la posibilidad de que su patrimonio sea gravado dos veces. 2010 será un año «ilimitado» porque EGTRRA ya no ofrecerá proteger a aquellos con un patrimonio neto inferior a $1 millones A medida que más familias están expuestas al impuesto sobre el patrimonio, es imperativo que se siente con su abogado de planificación patrimonial y hable sobre la redacción de una combinación de testamentos y fideicomisos lo antes posible.
Paso 7: titule sus activos correctamente.
Una pareja casada cuyos testamentos crean un fideicomiso de refugio de crédito para preservar la exención de impuestos sobre el patrimonio del primer cónyuge fallecido sin llevar a la bancarrota al cónyuge sobreviviente debe mantener sus activos a nombre de cada cónyuge por separado, de lo contrario, no serán elegibles para compensación. Si desean que sus activos se distribuyan a través de fideicomisos existentes, deben recordar cambiar el nombre de sus activos al nombre del fideicomiso. Si no titula correctamente sus activos, puede frustrar cualquier intención específica que tenga al formar su plan de protección de activos. Si no está seguro de cómo titular sus activos de una manera que asegure el resultado deseado, debe comunicarse con su abogado de planificación patrimonial y solicitar una consulta.
Paso 8 – Sea generoso.
Cualquier individuo puede dar hasta $13,000 por año en efectivo, acciones u otra propiedad a cualquier otra persona sin preocuparse por las consecuencias de los impuestos sobre donaciones o sucesiones. Una persona también puede pagar la matrícula de la universidad o escuela privada de otra persona, siempre que el cheque se envíe directamente a la escuela, además de la asignación de regalo de $ 13 000. Lo mismo se aplica a los gastos médicos, siempre que el cheque se envíe directamente. al proveedor de atención médica. También tiene la posibilidad de donar hasta $1 millón a cualquier persona y recibir una exención fiscal única de por vida. Como dice el viejo refrán, da y recibirás.
Si bien estos ocho pasos le brindarán protección básica, para un verdadero y completo plan de protección de activos, comuníquese con su abogado de planificación patrimonial y trabajen juntos para crear un plan para su futuro y el futuro financiero de su familia para las generaciones venideras.
