Los delitos financieros alimentan el conflicto global. La administración actual ha respondido con una mayor regulación y supervisión, pero las sanciones y reformas que priorizan las ventajas geopolíticas están llevando a los financiadores del conflicto global a la clandestinidad.
Como resultado, la gestión de los delitos financieros y los riesgos de cumplimiento se está volviendo cada vez más compleja para las empresas que operan a nivel mundial. La responsabilidad de interpretar el impacto del conflicto global sobre la banca ilícita y su aplicación de la ley recae en el abogado general, a medida que las empresas buscan recalibrar sus estrategias.
Una estrategia eficaz de gestión de riesgos debe tener en cuenta las nuevas presiones regulatorias y un panorama geopolítico cambiante. Esto se centra en saber dónde la empresa puede ser vulnerable a la exposición al riesgo siempre que haya una ruptura en las relaciones internacionales.
La evolución de las tensiones globales ha provocado una convergencia del enfoque geopolítico en los organismos reguladores federales de los EE. UU. que cubren las sanciones internacionales, las empresas y el lavado de dinero en los EE. UU. Varias agencias federales han establecido prioridades de cumplimiento regulatorio que reflejan esta dinámica.
El Departamento de Justicia reconoce las dificultades que enfrentan las empresas a escala global. A finales de 2023, la Fiscal General Adjunta Lisa Monaco indicó que las empresas están “en primera línea” en la respuesta a los riesgos geopolíticos. El Departamento de Justicia ha establecido un programa para controlar los delitos corporativos a través de un filtro de seguridad nacional, lo que significa que las empresas deben garantizar que sus programas de cumplimiento puedan resistir las presiones globales.
El mayor enfoque regulatorio en la geopolítica también es evidente en el Plan de Supervisión Operativa de la Oficina del Contralor para el año fiscal 2024, que analiza cómo los examinadores considerarán «eventos geopolíticos que pueden tener implicaciones financieras, operativas y de cumplimiento adversas».
Los reguladores han subrayado su clara intención de introducir el riesgo geopolítico en su programa de aplicación el próximo año. Es crucial que las empresas reevalúen sus estrategias operativas y de cumplimiento en el mismo contexto geopolítico.
Esto incluye un seguimiento continuo del riesgo global y pruebas de estrés de la viabilidad de los programas de cumplimiento interno. En algunos casos, es posible que las empresas deban modificar sus seguros para tener en cuenta cualquier mayor exposición al riesgo global.
Evitación de sanciones
Estados Unidos, la UE y el Reino Unido han adoptado programas integrales de sanciones destinados a cortar la financiación de las operaciones militares rusas, incluidos controles estrictos que limitan la venta de petróleo y gas natural rusos. En respuesta, el año pasado surgió toda una industria de evasores de sanciones para facilitar el comercio de bienes sancionados y el lavado de ganancias ilícitas.
Han surgido nuevos centros financieros ilícitos a partir de la dinámica cambiante del conflicto global, incluso en los Emiratos Árabes Unidos, donde los proveedores de servicios financieros han ayudado a facilitar el comercio ilícito de petróleo ruso. Pero los Emiratos Árabes Unidos han comenzado a tomar medidas drásticas contra la evasión de sanciones rusas y parecen estar presionando para mejorar los controles de gobierno corporativo, lo que demuestra que incluso los centros financieros establecidos pueden convertirse de la noche a la mañana en focos de delitos financieros impulsados geopolíticamente.
Las empresas deben comprender la posible exposición al riesgo de la evasión de sanciones en curso, particularmente a través de sus cadenas de suministro. Estar asociado con un plan para evitar sanciones sería una pesadilla inmediata para la reputación.
Lavado de dinero
Los delitos financieros dependen de la innovación para mantenerse por delante de las fuerzas del orden, y constantemente surgen nuevas tácticas.
La alarmante tendencia de las redes criminales a ofrecer el lavado de dinero como servicio es un claro recordatorio de la naturaleza cambiante de los delitos financieros. Las pandillas chinas y los sindicatos criminales de todo el mundo han llenado el vacío como proveedores de servicios ilegales de lavado de dinero.
Las transferencias ilegales a menudo se esconden detrás de complejas redes de empresas e individuos interconectados. Por lo tanto, los equipos de cumplimiento deben estar preparados para adaptar sus programas para mantenerse al día con las últimas tácticas de lavado de dinero. Esto requiere actualizar los programas de capacitación contra el lavado de dinero y las metodologías de detección de delitos financieros para tener en cuenta las nuevas técnicas de lavado de dinero.
Los esquemas de lavado de dinero como servicio también han superado la marca de los mil millones de dólares. En enero, las autoridades italianas descubrieron una red bancaria china en la sombra involucrada en el lavado de activos por valor de 1.900 millones de dólares. Esta operación muestra cuán enorme puede llegar a ser la exposición de una empresa al riesgo.
Riesgos inmobiliarios
Una vez que se obtiene un beneficio ilegal, el valor debe situarse dentro del marco de la economía legítima. En muchos sentidos, los bienes raíces son el vehículo perfecto para el lavado de dinero. Puede tener un valor enorme, apreciarse y ofrecer lagunas fiscales que beneficien a los blanqueadores de dinero. Como el sector inmobiliario comercial se quedó atrás el año pasado, los oligarcas rusos comenzaron a explotar el sector inmobiliario estadounidense.
La Secretaria del Tesoro, Janet Yellen, confirmó el año pasado que el Departamento del Tesoro está poniendo «un enfoque especial en excluir a los actores corruptos de invertir, obtener ganancias y lavar dinero a través de empresas de inversión, así como mediante la compra de bienes raíces en Estados Unidos».
La Red de Ejecución de Delitos Financieros ha emitido una propuesta de norma que cubre las regulaciones contra el lavado de dinero para las transferencias de bienes raíces residenciales. La nueva regla requerirá requisitos de presentación de informes adicionales e impondrá un mayor escrutinio sobre las transacciones de bienes raíces residenciales de alto riesgo.
El llamado a la diligencia en las transacciones inmobiliarias es claro. A medida que los reguladores monitorean los mercados inmobiliarios para detectar posibles actividades de lavado de dinero, será importante que las empresas examinen sus planes de inversión y bienes raíces para detectar la exposición al riesgo de lavado de dinero.
Las empresas pueden limitar su responsabilidad comprendiendo quién está detrás de cualquier transacción inmobiliaria propuesta de compra o venta. Si las empresas participan en la transacción, comprender su estructura de propiedad será fundamental para evitar malos actores ocultos.
Aumentando las apuestas
Lo básico en la lucha contra el riesgo de delitos financieros es comprender a sus socios comerciales y clientes. Se trata de una tarea complicada, ya que los malos actores a menudo se esconden detrás de capas de empresas fantasma para disfrazar operaciones ilegales, incluidas empresas permanentes disponibles para su compra. Las empresas inactivas cuentan con antecedentes incorporados, aparentemente legítimos, diseñados para engañar a posibles socios comerciales y proveedores de servicios.
La Ley de Transparencia Corporativa puede cambiar las reglas del juego en el futuro. Los reguladores ahora tendrán acceso a información sobre beneficiarios reales basada en informes obligatorios. Esto permitirá a las agencias federales descubrir la red oculta de beneficiarios finales detrás de empresas que facilitan la transferencia de fondos ilícitos o evaden regulaciones.
Comprender con quién está haciendo negocios es más que una obligación de cumplimiento; es una defensa estratégica contra el apoyo inadvertido a un conflicto global con medios financieros.
Este artículo no refleja necesariamente la opinión de Bloomberg Industry Group, Inc., editor de Bloomberg Law y Bloomberg Tax, ni de sus propietarios.
Información del autor
Christopher Mason es vicepresidente de investigaciones y cumplimiento global de Infortal Worldwide y ha trabajado en el Departamento de Seguridad Nacional durante más de 10 años.
Ian Oxnevad es director de riesgo geopolítico de Infortal Worldwide y dirige la inteligencia y el análisis de riesgos geopolíticos de la empresa.
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