¿Qué es un plan 401(k)?
Un plan 401(k) es un plan de ahorro para la jubilación que se financia con las contribuciones de los empleados con contribuciones equivalentes del empleador. El principal atractivo de estos planes es que se toman del salario antes de impuestos y los fondos crecen libres de impuestos hasta que se retiran.
Beneficios de los Planes 401(k).
Los siguientes son los beneficios de los planes 401(k):
- Debido a que el empleado puede contribuir a su 401(k) con dinero antes de impuestos, esto reduce la cantidad de impuestos pagados en cada cheque de pago.
- Todas las contribuciones del empleador y cualquier ganancia de capital crecen libres de impuestos hasta el retiro. Hay un efecto combinado de contribuciones periódicas sucesivas que es bastante dramático durante un período de 20 o 30 años.
- El empleado puede decidir hacia dónde dirigir las contribuciones futuras y/o los ahorros actuales, lo que le otorga un gran control sobre las inversiones del empleado.
- Si su empresa coincide con la suya, es como obtener dinero extra además de su cheque de pago.
- A diferencia de una pensión, todas las contribuciones pueden trasladarse del plan de una empresa al plan de la siguiente empresa (oa una IRA) si un participante cambia de trabajo.
- Debido a que el programa es un programa de inversión personal para su jubilación, está protegido por las leyes de jubilación (ERISA). Esto incluye la protección adicional de los fondos de un gravamen o embargo por parte de los acreedores o asignados a otra persona, excepto en el caso de juicios de relaciones domésticas que se refieran a sentencias de divorcio u órdenes de manutención infantil.
- Aunque un 401(k) es de naturaleza similar a una IRA, la IRA no disfrutará de contribuciones paralelas de la empresa, y las IRA personales están sujetas a límites mucho más bajos.
Desventajas de los planes 401(k).
Las siguientes son desventajas de los planes 401(k):
- Es difícil y costoso acceder a los ahorros de su 401(k) antes de los 59 años y medio.
- Los planes 401(k) no pueden darse el lujo de estar asegurados por Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC).
- El empleador equivalente por lo general no otorga (es decir, se convierte en propiedad del empleado) hasta que hayan pasado varios años. Las reglas establecen que las contribuciones paralelas del empleador deben proporcionarse bajo uno de dos programas, ya sea un plan «escalonado» de 3 años (100% después de 3 años) o un plan «graduado» de 6 años (20% por año en los años 2 a 6).
Los planes 401(k) han demostrado ser populares entre los empleados por varias razones, como el aplazamiento de impuestos, la mayor portabilidad del plan, las contribuciones paralelas del empleador y el mayor control asociado con las inversiones autodirigidas.
